案例主人公李奔32岁和爱妻向馨30岁一对80后小夫妻，八年前，在向馨大学毕业后，两个人走到一起齐心创业打拼，他们俩凭借勤奋与智慧，拥有现在一个有实力的千万资产民营企业和有一个可爱的五岁儿子。小夫妻因80后独生子女可以享有生育第二个子女，向馨准备今年开始孕育第二个孩子，儿子好有个兄弟或妹妹做伴共同成长。李奔夫妻打算准备培养两个孩子接受好的教育出国留学深造，夫妻准备从现在继续工作25年之后隐退休息享受晚年生活。

　　李奔夫妻目前居住环境在市区周围生活条件较好便利出行的地区，一处三居室住房价值216万元，还需归来剩余十年房贷36万元等额本息归还每年需支付3.6万元贷款。李奔婚后继承祖父赠予一处市中心两居室小房型价值118万元，因所处地域环境各方面均好，目前出租，每年收回租金扣除煤水电费净收入4万元。

　　李奔父母均已退休，居住市中心一处两居室住房，价值130万元。每年退休金除了正常生活支出，每年有结余资金5万元作为养老储蓄备用金。

　　向馨父母在三年前已移居新加坡，偶尔回国看望女儿，向馨夫妻节日时也去新加坡看望过，准备儿女长大之后能来新加坡求学。向馨父母每年生活结余资金7万元。

　　李奔夫妻家庭财务状况：活期现金30万元、定期存款20万元、几年前投资股票亏损40%现价值为40万元，凭证式国债30万元，家中有一辆汽车10万元，准备换一辆60万元中档汽车。夫妻经营企业每月两个人合计税后净收入13万元，年终奖两个人合计税后净收入44万元，小夫妻在打拼这些年忙于扩大经营和购买住房，没有投任何商业保险，也没有五险一金。每月家庭生活费用支出包括衣食住行、人情交往外出用餐小计5万元，一年境内旅游费用5万元，尽管双方夫妻不需要资金支援，各种节日表达孝心赡养费用，一年需支付6万元。儿子教育费用每年需要准备1万元。

　　李奔夫妻企业资产目前市值1200万元，经营利润年平均23.5%，其中40万元支付雇员和夫妻提取工资奖金，余下资金作为企业再次投资储备金。

　　鉴于李奔提供的家庭各个方面信息，归纳整理相关数据用报表分析一下家庭生活目标是否能实现。

　　李奔家庭生活年现金流量表                  单位：万元

　　此表数据可知李奔家庭年收支结余为128.4万元，年结余资金率为62.94%具有投资空间较大，对实现李奔夫妻理财目标实现的保障。

　　李奔家庭资产状况          单位：万元

　　此表数据可知李奔资产大部分为企业资产、其次是房产、家中存款是企业资产10%需要加强家庭存款积累。

　　李奔家庭理财目标

　　两个孩子成长教育费用储备

　　李奔夫妻第二个孩子目前孕育中，明年五月出生。第一个孩子明年上小学一年级。准备孩子高中毕业去新加坡留学。

　　预估一下两个孩子成长费用。小孩出生到入学，这六年时间每年一万元共需6万元。小学六年一般需要8万元，初中三年6万元，高中三年10万元，合计为30万元。新加坡留学需要每年12万元留学四年50万元。继续读两年研究生硕士30万元，这样估算孩子出生到学业有成需要110万元。考虑未来物价上涨因素和学费上涨诸多因素，保守预估为130万元—150万元。两个孩子需教育费用300万元。

　　何种方式购买汽车使用

　　李奔目前开的汽车价值为10万元，准备更换60万元汽车。尽管李奔夫妻打拼挣钱不少，毕竟还是开销较多，存款积累家底不算厚实。考虑企业经营李奔夫妻外出交往形象更换汽车也很有必要。

　　换车方法一：可以通过企业经营利润去购买汽车，缓解家庭经济负担。家中一辆10万元汽车和新汽车60万元夫妻同时各自使用一辆。

　　换车方法二：出售旧汽车换取10万元现金，企业出资加上50万元现金，购买新车。夫妻外出办事开着新车作为代步工具。

　　换成方法三：新车购买为夫妻共同使用，旧车保留可供企业管理者外出办事使用。为了交往应酬方便和安全驾驶，雇佣企业一位员工我开车专职司机，方便李奔一家人外出工作、孩子上学用车。

　　为家庭成员投保

　　李奔夫妻忙于创业打拼忽略了人身保险大问题，好在年轻现在投保还不算迟。投保原则是按照夫妻收入10%金额20万元可以作为缴纳保费数字依据，以被保险人为家庭创造财富金额为投保额的依据。夫妻各自人身保额为100万元这是最低保障，未来收入水平和社会物价提高，在能力允许条件下提高保额150万元乃至200万元。

　　医疗险、重大疾病保险和意外人身保险是全家人必须做的保险，孩子最高保额因地区不同为5万或10万封顶，医疗险住院医疗需要做好，保险足额是家庭成员一旦出现风险，会给家庭生活带来隐性资金损失有力补充保障。

　　住房贷款归还

　　住房贷款每年归还本息3.6万元十年还清，每年从年收支结余提取，无需提前归还是一种解决方式。第一种归还贷款方式鉴于李奔夫妻一年收入丰裕，可以考虑一次性归还，用年终奖44万元归还有结余8万元，第二年继续规划储备资金。

第二种归还贷款方式，可以用每年4万元租金收入，抵扣归还贷款，还会有4000元余款，用于两处住房维修添置物品使用。

　　企业持续经营25年

　　常言道：创业易、守业难。李奔夫妻目标能持续工作25年，需要下一番功夫才能做好。首先控制好企业经营风险是维护持续经营保障，李奔主外经营运作，向馨主内掌管好企业财务，管理好资金流动性、做好雇主责任保险、合法经营为雇员包括夫妻两人必需投保社会养老保险等五险一金，一旦出现风险有保险公司理赔金能快速有一笔燃眉之急资金。

　　李奔夫妻企业资产目前市值1200万元，企业一年经营利润年平均23.5%，夫妻提取一年工资和年终奖合计200万元，支付雇员的工资奖金合计40万元，余下42万元资金作为企业再次投资储备金。

　　暂且不考虑递增因素，25年之后能积累1050万元，扣除购买汽车50万元，能有1000万元储备金。那时企业市值不止2200万元。

　　奔向幸福生活

　　李奔夫妻未来25年生活收入结余，暂不考虑通货膨胀递增，静态方式匡算一下：目前家庭收支年结余128.4万元，如住房贷款选择用租金归还贷款方式，孩子教育费用三年时间积累另存专用教育费用账户，每年1万元教育费用剔除，十年能积累年结余资金1294万元-300万元=994万元。

　　剩余15年住房租金依旧不增不减4万元，能积累年结余资金133*15=1995万元，25年合计年结余资金2989万元，剔除需支付保险费20*25年=500万元，最后25年能积累2489万元。加上目前存款资金120万元总计2609万元。

　　李奔夫妻养老资本：一切为静态不增不减估算，企业资产2200万元，家中存款积蓄2609万元，住房334万元，已缴纳500万元保费家庭成员均拥有充足保险保障。

　　李奔夫妻拥有这么多资金可实现走遍中国和世界著名国家旅游计划，每年为企业联系业务出差可顺便到附近省市景点去旅游，利用每年节假日出行到国外旅游，拥有千万资金一定能助奔向幸福生活。.

　　（工行网站特约作者：兰君）