人民幣遠期合約(交收/不交收)

不交收外匯遠期,即Non-Deliverable Forward(簡稱NDF)。NDF是一種無本金交收遠期外匯合約,於合約到期日時,只需交收雙方議定的匯率與到期時即期匯率間的差額,而差額淨值是以美元結算,不須作本金交收。客戶可敘做NDF以對沖外匯風險。

利用外匯遠期交收合約可根據事先議定的匯率在未來的指定日期或期間內買入或賣出指定金額的指定貨幣。利用外匯遠期合約可鎖定遠期匯率,更易於進行財務計劃和預算。